内部監査 ISO9001

 

リスクベースの内部監査 (RBIA) へようこそ。私は 30 年間、内部監査に携わってきました。この入門書と関連する監査マニュアルの目的は、私の考えや経験の一部を伝えることです。

この本はシリーズの一部です:

1. ブック 1: リスクベースの内部監査 - 入門。リスクベースの原則を紹介し、例として飢餓救済を提供する小規模な慈善団体に対するリスクベースの監査の実装について詳しく説明します。作業書類の例も含まれています。

ブック 2: リスクと監査ユニバースのコンパイル。この本の目的は、一般的な企業のリスクと監査ユニバース (RAU) を組み立て、そこから監査プログラムを抽出する方法を示すことです。ブック 4 の監査プログラムは、ブック 2 の RAU の買掛金監査に基づいています。

ブック 3: 実装に関する 3 つの視点。(この本) リスクベースの内部監査の実装を、取締役会、最高監査責任者 (CAE)、監査部門の 3 つの視点から検討します。内部監査スタッフ。

第4巻監査マニュアル。このマニュアルは、リスクベースの買掛金内部監査の実施方法についてのアイデアを提供します。これは、第1巻の監査で使用されたものと類似した実際の作業書類に基づいています。

この本で私が提案したアイデアが、

ISO 9001 における内部監査: コンプライアンスからイノベーションと持続可能性へ

内部監査は ISO 9001 の重要な部分であり、コンプライアンスを確保し、改善の機会を特定します。しかし、監査がもっと多くのことができるとしたらどうでしょうか? 監査が品質管理システム (QMS) 内でイノベーション、持続可能性、戦略的変革の推進力になるとしたらどうでしょうか?

ISO 9001 では、内部監査に次のことが求められています:

✔ 計画された取り決めと ISO 9001 要件 (9.2) への適合を確認する。

✔ QMS が効果的に実装され、維持されていることを確認する。

ただし、内部監査はこれらの基本を超えて、継続的な改善と長期的な価値を推進することができます。

ISO 9001 で内部監査を向上させる方法

🔹 コンプライアンスを超えて: 回復力の強化

内部監査では、体系的なリスクを明らかにし、QMS を改善するための実用的な戦略を提案する必要があります。

💡 例: コンプライアンスとプロセスの有効性を評価する指標を導入し、利害関係者に一貫した価値を提供することに重点を置く。

🔹 公平性と客観性は資産

ISO 9001 では公平性の重要性を強調しています (9.2)。データ分析などの最新ツールを監査人に提供することで、監査が価値創造プロセスに変わります。

💡 プロのヒント: データに基づく洞察を活用して非効率性を明らかにし、改善の機会を追跡します。

🔹 変化の推進: 継続的な改善ISO 9001 は継続的改善の原則に基づいています (10)。内部監査では不適合を特定し、品質、効率、顧客満足度の改善を積極的に推奨する必要があります。

💡 洞察: 監査を使用して、持続可能性の実践が QMS にどのように統合されているかを評価し、コンプライアンスを戦略目標に結び付けます。

効果的な監査の障壁とその克服方法

🚧 チェックリスト思考: チェックボックスのアプローチを超えて、監査を戦略目標に合わせます。

🚧 限られたリソース: 監査員のトレーニングとデジタル ツールに投資して、より深い評価を可能にします。

🚧 変化への抵抗: 監査を中断ではなく機会と見なす文化を育みます。

ISO 9001 監査への革新的なアプローチ

1️⃣ リスクベースの監査:

ISO 9001 のリスクベースの思考 (6.1) を通じてリスクを積極的に特定します。

2️⃣ デジタル変革:

監査管理ソフトウェアやリアルタイム データ分析などのツールを導入して、精度と効率性を向上させます。

3️⃣ 価値主導の KPI:

監査結果を主要業績評価指標 (KPI) と整合させて、QMS の有効性と継続的な改善を追跡します。

ISO 9001 監査は、イノベーション、持続可能性、成長の基盤となります。貴社では、戦略的価値を引き出すために監査をどのように活用していますか?

2025 年のスタートにあたり、過去 3 か月間、心血を注いで一生懸命取り組んできたものをリリースできることを、とてもうれしく、誇りに思っています。それが、究極の監査ガイドです。

2024 年が終わりを迎えるにあたり、私生活において教訓、課題、成長に満ちた素晴らしい 1 年を振り返っています。

過去 2 年間、私は数え切れないほど多くの監査シナリオをこなし、複雑な監査業務に取り組み、アプローチを洗練してきました。

それぞれの経験が、今日の監査人の私を形作っています。

このガイドは、監査分野での過去 2 年間の旅の成果です。この旅には、私が監査を始めたときに誰かが教えてくれたらよかったのにと思う教訓が詰まっています。

世の中には、技術情報が豊富にあります。

オンライン コース、認定資格、書籍など、物事の進め方について説明しています。

しかし、私が学んだように、監査の成功は技術的なノウハウだけでなく、実践的な経験を通じて築き上げられるものです。

これら 10 の原則は、監査キャリアの基礎を築き、監査への取り組み方を変革します。

この素晴らしい分野での成長と成功を祈っています。

締めくくりに、

Chinmay Kulkarni