キャッシュフロー分析

キャッシュ フローは、時間の経過に伴う組織内の現金の流れです。営利目的のビジネスの場合、販売可能な商品やサービスを提供するために使用される労働力と材料の見返りとして、現金が支払われます。受け取った収益は、組織の経済的価値を高めるだけでなく、さらなる生産と販売の資金調達に使用できる現金を提供します。

キャッシュフローは、慈善団体、学校、病院など、サービスの提供に関連するさまざまな継続的な費用を満たす必要がある非営利団体にとっても不可欠です。

マネージャーとして、キャッシュ フローがどのように生成され、どのような要因がそれらのフローに影響を与えるかを理解する必要があります。この知識は、企業の経済的価値や非営利組織の能力を高める財務上の決定を行う上で不可欠な要素です。

キャッシュフローの管理は、運転資本の管理として知られるより大きな管理責任の一部であり、組織が利用できる運用流動性を指します。