リスクマネジメント

 

規制の圧力、例えばバーゼルIIや企業ガバナンスへのより大きな焦点は、業界の多くの変化の刺激となっています。その一つは、リスク許容度をより明確に表現する必要性の認識です。一見すると、これは簡単に思えるかもしれません。結局のところ、機関の望ましい信用格付け、規制資本構造、関連する支払い能力のニーズの組み合わせが、機関がショックに耐える能力を設定し、したがってそのリスク許容度を表すのではないでしょうか。小規模な企業にとっては、このアプローチで十分かもしれませんが、他の企業にとっては、リスク許容度はリスク管理戦略の中心であり、実際にはビジネス戦略のより複雑な問題です。

企業リスク管理：ガバナンス戦略の進化

企業リスク管理（CRM）は近年、大きな進化を遂げ、サイロ化された事後対応型のアプローチから、より統合的で積極的なアプローチへと移行しました。この変化は、以下を含む様々な要因によって推進されています。

1. ビジネス環境の複雑性と相互関連性の増大：グローバル化、技術の進歩、規制の変更は、ビジネス環境の複雑性と相互関連性をますます高めています。これにより、企業にとってリスクの予測と管理がますます困難になっています。

2. ステークホルダーの期待の高まり：株主、投資家、その他のステークホルダーは、企業に対し、堅牢なCRMフレームワークの導入をますます強く求めています。これは、リスク事象が企業の財務実績、評判、そして長期的な持続可能性に潜在的に影響を及ぼすためです。

3. リスク管理と戦略の関連性の認識：効果的なリスク管理が戦略目標の達成に不可欠であることは、今や広く認識されています。リスクを特定し、軽減することで、企業はより適切な意思決定を行い、より効率的に資源を配分することができます。

4. 新たなリスクカテゴリーの出現：サイバー脅威、気候変動、パンデミックといった新たなリスクが出現し、企業はリスク管理に対する革新的なアプローチの開発を迫られています。

5. 技術の進歩：技術の進歩により、データ分析や人工知能といった新たなリスク管理ツールや手法が登場しています。これらのツールは、企業がリスクをより効果的に特定、評価、管理するのに役立ちます。

CRMのこうした進化は、ガバナンス戦略においていくつかの重要な変化をもたらしました。

●コンプライアンス主導型からリスクベース型への移行：規制遵守という単純なアプローチから、リスクの積極的な特定、評価、管理へと重点が移行しました。

●リスク管理の戦略への統合：リスク管理は、戦略策定プロセスの不可欠な要素とみなされるようになりました。

●取締役会と経営幹部の関与の強化：取締役会と経営幹部は、リスク管理プロセスの監督において、より積極的な役割を担うようになっています。

●リスク文化への重点：従業員がリスクを特定し、報告することを奨励する、ポジティブなリスク文化の構築にますます重点が置かれています。

●より包括的なアプローチの採用：企業は、財務リスク、オペレーションリスク、戦略リスク、そして風評リスクなど、あらゆる種類のリスクを考慮し、より包括的なリスク管理アプローチを採用する傾向が高まっています。

こうした変化は、企業に以下のような多くのメリットをもたらしています。

■風評リスクの軽減：リスクを積極的に管理することで、企業は風評を守り、ステークホルダーとの信頼関係を築くことができます。

■長期的な持続可能性の向上：効果的なリスク管理は、企業が長期的な持続可能性を脅かす可能性のあるリスクを特定し、軽減するのに役立ちます。

ジョン・ガララニ

コンプライアンス・オフィサー

リオデジャネイロ

個人や組織の日常生活において、ほとんどすべての行動や活動がリスクを伴うという事実は、ほとんど考慮されることがありません。リスクという言葉は、ラテン語の「risicum」または「riscum」に由来し、その定義にはリスクを冒すという概念が含まれています。したがって、すべての行動や取り組みには何らかのリスクが伴います。「生きることは非常に危険だ」と、ギマランエス・ホーザの著書『グランデ・セルタォン：ヴェレーダス』のキャラクター、リオバルドは言います。 組織は、持続可能性、腐敗、詐欺、経営者や投資家の短期的インセンティブの乱用、ビジネス倫理、評判などの問題にますます直面しています。これらの各問題は、リスクの概念を伴います。そして、これらの問題は、利益を得るため、重要な目標（社会的、環境的など）を達成するため、価値を創造するため、そして何よりも長寿命の存在を持つために、組織によって管理されなければなりません。 リスクは通常、何かが失敗する可能性として理解されます。しかし、企業の世界における現在のリスクの概念はさらに進んでいます。それは、個人や組織による損失と利益の観点からの不確実性の定量化と定性的な評価を含みます。リスクはすべての活動に内在しており、排除することは不可能であるため、その管理は企業や他の団体の生存にとって重要な要素です。 これが、企業リスク管理（GRCorp）活動がどのように見られるべきかです。GRCorp活動は、組織の長寿命の存在とその企業目的および戦略目標の達成に貢献する必要があります。これを可能にするために、組織はリスク管理とコーポレートガバナンスのための構造を持たなければなりません。たとえそれが財政的能力の低い成熟度の低い組織においては最小限であっても。この出版物は、GRCorpモデルの実施と既存モデルの強化において、取締役や経営者を指導することを目的としています。各組織の特性や発展の異なる段階を考慮して、ここに含まれる推奨事項や提案は、各組織の現実と状況を考慮して分析されなければなりません。